創(chuàng)業(yè)板上市委員會2021年第12次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，杭州萬事利絲綢文化股份有限公司(以下簡稱“萬事利”)首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是2021年第78家過會的企業(yè)。

萬事利此次發(fā)行的保薦機構(gòu)為國信證券股份有限公司，保薦代表人為羅傅琪、季誠永。這是國信證券年內(nèi)保薦成功的第5單IPO項目。此前，1月14日，國信證券保薦的浙江新柴股份有限公司過會;1月21日，國信證券保薦的上海雅創(chuàng)電子集團股份有限公司過會;1月25日，國信證券保薦的深圳市鼎陽科技股份有限公司過會;1月26日，國信證券保薦的深圳市城市交通規(guī)劃設(shè)計研究中心股份有限公司過會。此外，1月20日，國信證券保薦的鄭州速達工業(yè)機械服務(wù)股份有限公司被否。

萬事利專業(yè)從事絲綢相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計、生產(chǎn)與銷售。主要產(chǎn)品按照客戶群體和是否具備終端消費品牌可分為絲綢文化創(chuàng)意品(自有終端品牌)和絲綢紡織制品(非自有終端品牌)。

截至招股說明書簽署日，萬事利集團持有公司54.58%的股權(quán)，為公司控股股東。公司實際控制人系屠紅燕、屠紅霞、李建華、王云飛、沈柏軍五人。其中屠紅燕與屠紅霞系姐妹關(guān)系，屠紅燕與李建華系夫妻關(guān)系，屠紅霞與王云飛系夫妻關(guān)系，沈柏軍與屠紅燕、屠紅霞之母沈愛琴為姐弟關(guān)系。五名實際控制人通過萬事利集團間接控制發(fā)行人萬事利54.58%的股份，李建華通過絲奧投資控制發(fā)行人11.89%的股份，李建華與屠紅燕通過絲弦投資控制發(fā)行人7.93%的股份，屠紅燕與屠紅霞通過絲昱投資控制發(fā)行人7.93%的股份。實際控制人合計控制發(fā)行人82.33%的股份。

萬事利本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票的數(shù)量不超過3363.43萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25.00%。萬事利擬募集資金3.20億元，其中1.01億元用于展示營銷中心建設(shè)項目，5431.90萬元用于年產(chǎn)280萬米數(shù)碼印花生產(chǎn)線技術(shù)改造項目，3417.53萬元用于數(shù)字化智能運營體系建設(shè)項目，1.30億元用于補充流動資金項目。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.請發(fā)行人代表進一步說明發(fā)行人與控股股東及其下屬企業(yè)、潛在利益相關(guān)方交易的公允性、合理性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明發(fā)行人控股股東、實際控制人有無存在重大未決訴訟，是否會對發(fā)行人造成重大影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表說明銷售返利的會計處理及合同負債的列報內(nèi)容是否符合新收入準則的相關(guān)規(guī)定。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

4.請發(fā)行人代表結(jié)合日常促銷活動的實際銷售情況，說明在期后銷售比例逐年降低的情況下，存貨跌價準備計提是否充分。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

請發(fā)行人在招股說明書中披露銷售返利的會計處理及合同負債的列報內(nèi)容是否符合新收入準則的相關(guān)規(guī)定。請保薦人、申報會計師發(fā)表明確意見。

關(guān)鍵詞： 萬事利過 IPO過關(guān)